Кабинет министров Украины утвердил двухлетний план мероприятий по предотвращению отмывания денег в оффшорных зонах и недопущения уклонения от уплаты налогов и сборов субъектами хозяйствования. Об этом говорится в решении, принятом в среду, 3 марта.
План в частности предусматривает обновление украинского перечня оффшорных зон с учетом правовых норм ЕС и данных Глобального форума по прозрачности.
Согласно плану, ГНС, ГФС, Гостаможслужба, Госфинмониторинг, Минфин, Минэкономики и другие органы будут привлечены к предотвращению незаконного вывода средств за рубеж, в том числе оффшорных зон, незаконного перемещения товаров на основании поддельных счетов-фактур.
План также предусматривает введение автоматического обмена информацией с налоговыми органами других стран, в частности согласно Общему стандарту отчетности (CRS) в IV квартале 2022 года.
Также планом предусматривается имплементация Плана действий по противодействию размыванию налоговой базы и выведению прибыли из-под налогообложения (Base erosion and Profit Shifting - BEPS).
«Налоговая служба постоянно проводить меры контроля для выявления, предотвращения и разрушение схем уклонения от налогообложения субъектами хозяйствования при выплате заработной платы и других доходов физическим лицам», - говорится в сообщении.
Также план предусматривает применение ГНС мероприятий налогового контроля за субъектами хозяйствования, в частности тех, которые реализуют подакцизные товары, объемы дохода которых не соответствуют минимальным расходам в связи с получением такого дохода.
Госфинмониторинг подает правоохранительным органам обобщенные материалы, сформированные по результатам мониторинга финансовых операций, и выявление таких, которые могут быть связаны с легализацией доходов от налоговых преступлений.
Еще один пункт плана направлен на применение мер налогового контроля по предотвращению рисков необоснованного формирования плательщиками налога на добавленную стоимость налогового кредита с учетом категории рискованности субъектов хозяйствования - участников схем уклонения от налогообложения.
